Рассказываем об индивидуальных инвестиционных счетах. Как выбрать брокера и открыть счет? В чем преимущества и недостатки ИИС по сравнению с брокерским счетом.
Максимально коротко
- Минимальный срок действия ИИС, который дает право на налоговые льготы, составляет 3 года. Если вы решите вывести деньги со счета до истечения этого срока, вы не сможете получить налоговый вычет, а если уже получили вычет, то будете должны вернуть деньги государству.
- Определиться с типом вычета можно в течение 3-х лет с момента открытия счета. При этом сочетать оба типа вычета нельзя.
- Открыть ИИС может только гражданин и налоговый резидент России.
- Вносить на ИИС можно только рубли.
- Вы можете переносить счет от одного брокера к другому, при этом у одного человека может быть только один открытый ИИС.
- Максимальная сумма, которую можно вносить на ИИС, 1 миллион рублей в год. При этом максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет, 400 000 рублей. Таким образом, максимально возможный вычет по первому типу (вычет на взнос) – 52 000 рублей в год.
- Индивидуальные инвестиционные счета, как и обычные брокерские счета, не входят в систему страхования, в отличие от банковских вкладов.
Все еще не хотите читать? Вот вам короткий видеоролик об основных преимуществах ИИС по сравнению с классическим брокерским счетом.
Содержание
Что такое ИИС?
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – счет в брокерской или управляющей компании (брокерский счет или счет доверительного управления), отличающийся от обычного брокерского счета налоговыми льготами, что позволяет увеличить доход от инвестиций на фондовом рынке. ИИС – отличная альтернатива банковским вкладам. Благодаря гарантированному возврату 13% от взноса доходность ИИС превышает среднюю доходность банковских вкладов в 1,5 раза.
ИИС предоставляет выбор между двумя видами налоговых вычетов:
- Вычет на годовой взнос – 13% от суммы, которую вы внесли на счет до 31 декабря текущего года.
- Вычет на инвестиционный доход – 13% от суммы, которую вы заработали благодаря инвестициям на фондовом рынке.
Для получения вычета на взнос у вас должна быть официальная заработная плата, с которой ваш работодатель удерживает НДФЛ. Если вы нигде официально не трудоустроены и не платите НДФЛ, вы сможете претендовать только на второй тип налогового вычета.
Что выгоднее – вычет на взнос или на доход?
Для большинства начинающих инвесторов более выгодным будет первый вариант — возврат НДФЛ. Это гарантированный доход, даже если купленные вами акции потеряют в стоимости. Для наглядности мы посчитали разницу между двумя вариантами налогового вычета и проиллюстрировали для вас.
Как открыть ИИС
Так как ИИС – это брокерский счет с налоговыми льготами, то и открывают его брокерские или управляющие компании, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности. Такие лицензии выдает Центральный банк России. На сайте ЦБ можно проверить лицензию любого брокера. Ни в коем случае не доверяйте свои деньги компаниям без лицензии Центрального банка. В этом случае с большой долей вероятности вы имеете дело с мошенниками.
Как вы видите, брокерских компаний очень много. Если верить Википедии, открыть индивидуальный инвестиционный счет можно более чем у 100 брокеров. Тем не менее, среди брокеров есть ярко выраженные лидеры, которым доверяет большинство.
Большая пятерка, или где открыть ИИС
По данным Московской Биржи из 200 000 действующих индивидуальных инвестиционных счетов больше половины открыты в брокерских компаниях, входящих в так называемую большую пятерку.
Ниже в таблице представлены данные по открытым ИИС на май 2017 года:
| Брокер | Количество открытых ИИС |
|---|---|
| Сбербанк | 66 045 |
| Финам | 38 180 |
| Открытие | 35 183 |
| БКС | 30 889 |
| ВТБ | 13 069 |
Где открыть ИИС – решать вам. Мы рекомендуем открывать счет в одной из брокерских компаний, входящих в топ-10 брокеров фондового рынка России. Помимо пяти перечисленных компаний в это число также входят зарекомендовавшие себя брокеры Альфа-Капитал, а также брокерские компании крупных банков с государственным участием — Промсвязьбанка и Газпромбанка.
Отзыв об ИИС в Сбербанке
Я являюсь клиентом Сбербанка, поэтому свой брокерский счет открыл там. Открытие ИИС заняло около 20 минут, правда для этого пришлось приехать в банковский офис лично, в то время как другие брокеры позволяют открыть ИИС дистанционно – через портал Госуслуг. Каждый месяц Сбербанк берет абонентскую плату в размере 150 рублей за обслуживание брокерского счета, если вы совершили хотя бы одну сделку на фондовом рынке. Если в течение календарного месяца вы не совершали сделок, абонентскую плату не возьмут. С лета 2017 все клиенты Сбербанка могут осуществлять сделки на фондовом рынке через приложение «Сбербанк Инвестор» (доступно на iOS и Android). Приложение имеет удобный графический интерфейс. Наряду с приложениями «Тинькофф Инвестиции» и «Мой брокер», «Сбербанк Инвестор» является наиболее удобным способом работы на фондовом рынке для начинающих инвесторов.
Тарифы на ИИС
Сводная таблица тарифов на брокерское обслуживание.
| Брокер | Дистанционное открытие | Мин. сумма (руб.) | Ежемесячная плата (руб.) | Комиссия с оборота до 50 000 руб. |
| ФИНАМ | Да | 5 000 | 177 | 0,0354% |
| Открытие | Да | — | 200 | 0,047% |
| Промсвязьбанк | Нет | — | — | 0,05% |
| БКС | Да | 50 000 | 177 | 0,0354% |
| Сбербанк | Нет | — | 150 | 0.165% |
| ВТБ | Нет | — | 150 | 0,0413% |
| АТОН | Да | 50 000 | 177 | 0,045% |
