Как увеличить доходность ИИС за счет налогового вычета

Вы уже знаете, что индивидуальный инвестиционный счет позволяет получить налоговый вычет по НДФЛ в размере 13% от суммы пополнения счета в календарном году в пределах 400 000 рублей. Это безусловное преимущество ИИС по сравнению с обычным брокерским счетом. Но есть и минус – право на  налоговый вычет не позволяет снимать деньги с инвестиционного счета в течение трех лет.  Но есть особенность – это  ограничение не распространяется на получаемые выплаты по ценным бумагам. 

В заявлении на открытие индивидуального инвестиционного счета обычно указывается способ получения доходов от ценных бумаг — дивидендов по акциям и купонам по облигациям. Можно перечислять деньги на ИИС, а  можно – на банковский счет. 

Если выбрать банковский счет для получения дивидендов, можно затем внести эту сумму на ИИС и учесть при оформлении налогового вычета. Эта деталь позволяет повысить доходность ИИС не только за счет реинвестирования дивидендов, но и за счет получения налогового вычета на эту сумму.

Рассчитываем выгоду

Например, вы положили на ИИС 100 000 рублей. По итогам года компании выплатили вам 10 000 руб в виде дивидендов, которые брокер перечислил на инвестиционный счет. Кроме того, вы получили налоговый вычет. Таким образом, ваш доход составил 23 000 руб (23% годовых).

Если брокер выплачивает дивиденды на банковский счет, с которого вы потом пополняете ИИС, вы получаете дополнительный доход в размере 1 300 руб за счет налогового вычета с внесенных 10 000 руб. Таким образом, ваш доход составит 24 300 руб (24,3% годовых).

Как вы понимаете, разница в доходности напрямую зависит от доходности дивидендов и других выплат от ценных бумаг. Если доходность от выплаты дивидендов составит 15%, итоговая доходность за счет налогового вычета увеличится на 0,65%.