Как получить налоговый вычет на ИИС. Пошаговая инструкция

Как получить налоговый вычет?

Мы уже выяснили, как открыть индивидуальный инвестиционный счет в брокерской или управляющей компании. Напомним, что  ИИС отличается от обычного брокерского счета возможностью получения налогового вычета .

Каждый год государство будет возвращать вам 13% от суммы, которую вы внесли на инвестиционный счет. При этом важно помнить:

• Максимальный размер вычета за год – 52 000 рублей (13% от 400 000 рублей);
• Возвращаемая сумма не может быть больше, чем размер НДФЛ, удержанный с вашей зарплаты в течение года.

Таким образом, чтобы получить максимально возможный налоговый вычет, вы должны  зарабатывать не меньше 33 500 рублей в месяц.  НДФЛ, который заплатит ваш работодатель с этой суммы, составит 4 355 рублей. Таким образом, общая сумма налога за год будет чуть выше необходимой нам суммы – 52 260 рублей.

Какие документы понадобятся?

Для получения инвестиционного вычета нам понадобятся документы, подтверждающие, что у нас есть ИИС, что мы внесли на него деньги и что мы добросовестно платим налоги государству. Вот полный список документов, необходимых для налогового вычета по ИИС:

• Договор, подтверждающий открытие ИИС;
• Документ, подтверждающий факт зачисления денежных средств на ИИС;
• Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ);
• Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога;
• Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

Договор на открытие ИИС

Сделайте копию договора на брокерское обслуживание и заверьте ее своей подписью. Этого будет достаточно. Если будете сдавать документы в налоговую лично, на всякий случай, возьмите с собой оригинал договора, если инспектор захочет сверить копию с оригиналом.

Документ, подтверждающий факт зачисления денежных средств на ИИС

Любой документ, подтверждающий, что вы перечислили деньги на счет. Если вы платили с банковского счета, распечатайте платежное поручение (если вы делали несколько переводов, понадобятся платежки по каждой транзакции). Если вы вносили деньги наличными – приходно-кассовый ордер, выданный вам в кассе банка при зачислении денег на ИИС.

Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ)

Справка 2-НДФЛ, которая наверняка вам знакома. Обратите внимание, что вам понадобится справка за весь календарный год.

Обратите внимание на сумму начисленного и уплаченного налога с вашей зарплаты. Напоминаем, что вычет не может быть больше удержанного с вас налога.

Заявление о возврате налога

Заполните заявление на налоговый вычет по форме, установленной Федеральной налоговой службой. Вы можете скачать бланк заявления о возврате НДФЛ ( RTF).

Декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Этот шаг – самый сложный. Форма 3-НДФЛ – это 19 страниц, состоящих из ячеек для ввода цифр. Не волнуйтесь, вам не нужно заполнять каждую графу. Но ошибиться действительно можно. Если у вас есть знакомый бухгалтер, попросите его помочь вам. Если решили пройти всю процедуру самостоятельно – установите специальную программу на компьютер, которая заполнит все поля автоматически. Наконец, третий способ – заполнить декларацию в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Мы рекомендуем именно этот способ, так как Личный кабинет нам еще пригодится.

Как передать документы в налоговую инспекцию?

После того как мы собрали пакет документов, нам нужно передать его в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации. Сделать это можно двумя способами:

1. Лично прийти в инспекцию и сдать документы;
2. Отправить документы по почте;
3. Отправить документы онлайн.

Для того чтобы отправить документы на налоговый вычет через интернет, нам снова понадобится Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Заполните налоговую декларацию и подпишите ее с помощью электронной цифровой подписи (ЭЦП).

Когда я получу деньги?

Наберитесь терпения. Налоговая инспекция может проверять законность вашего права на получение вычета в течение трех месяцев с даты подачи заявления. Эта норма установлена Налоговым кодексом (п. 2 ст. 88 НК РФ).  Информация о результатах камеральной проверки появится в личном кабинете налогоплательщика. Деньги на банковский счет налоговая переведет не сразу. Иногда приходится ждать месяц. В редких случаях — дольше.