Рассказываем, как получить налоговый вычет по ИИС и ежегодно возвращать 52 000 рублей.
TL;DR
Инструкция по возврату налога предназначена для тех, кто будет заполнять декларацию самостоятельно. Если вы боитесь ошибиться или не хотите тратить время, воспользуйтесь помощью специалистов сервиса НДФЛКА.РУ.
Содержание
Как получить налоговый вычет?
Мы уже выяснили, как открыть индивидуальный инвестиционный счет в брокерской или управляющей компании. Напомним, что ИИС отличается от обычного брокерского счета возможностью получения налогового вычета .
Каждый год государство будет возвращать вам 13% от суммы, которую вы внесли на инвестиционный счет. При этом важно помнить:
- Максимальный размер вычета за год – 52 000 рублей (13% от 400 000 рублей);
- Возвращаемая сумма не может быть больше, чем размер НДФЛ, удержанный с вашей зарплаты в течение года.
Таким образом, чтобы получить максимально возможный налоговый вычет, вы должны зарабатывать не меньше 33 500 рублей в месяц. НДФЛ, который заплатит ваш работодатель с этой суммы, составит 4 355 рублей. Таким образом, общая сумма налога за год будет чуть выше необходимой нам суммы – 52 260 рублей.
Какие документы понадобятся?
Для получения инвестиционного вычета нам понадобятся документы, подтверждающие, что у нас есть ИИС, что мы внесли на него деньги и что мы добросовестно платим налоги государству. Вот полный список документов, необходимых для налогового вычета по ИИС:
- Договор, подтверждающий открытие ИИС;
- Документ, подтверждающий факт зачисления денежных средств на ИИС;
- Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ);
- Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога;
- Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).
Договор на открытие ИИС
Сделайте копию договора на брокерское обслуживание и заверьте ее своей подписью. Этого будет достаточно. Если будете сдавать документы в налоговую лично, на всякий случай, возьмите с собой оригинал договора, если инспектор захочет сверить копию с оригиналом.
Документ, подтверждающий факт зачисления денежных средств на ИИС
Любой документ, подтверждающий, что вы перечислили деньги на счет. Если вы платили с банковского счета, распечатайте платежное поручение (если вы делали несколько переводов, понадобятся платежки по каждой транзакции). Если вы вносили деньги наличными – приходно-кассовый ордер, выданный вам в кассе банка при зачислении денег на ИИС.
Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ)
Справка 2-НДФЛ, которая наверняка вам знакома. Обратите внимание, что вам понадобится справка за весь календарный год.

Обратите внимание на сумму начисленного и уплаченного налога с вашей зарплаты. Напоминаем, что вычет не может быть больше удержанного с вас налога.
Заявление о возврате налога
Заполните заявление на налоговый вычет по форме, установленной Федеральной налоговой службой. Вы можете скачать бланк заявления о возврате НДФЛ ( RTF).
Декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)
Этот шаг – самый сложный. Форма 3-НДФЛ – это 19 страниц, состоящих из ячеек для ввода цифр. Не волнуйтесь, вам не нужно заполнять каждую графу. Но ошибиться действительно можно. Если у вас есть знакомый бухгалтер, попросите его помочь вам. Если решили пройти всю процедуру самостоятельно – установите специальную программу на компьютер, которая заполнит все поля автоматически. Наконец, третий способ – заполнить декларацию в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Мы рекомендуем именно этот способ, так как Личный кабинет нам еще пригодится.
Как передать документы в налоговую инспекцию?
После того как мы собрали пакет документов, нам нужно передать его в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации. Сделать это можно двумя способами:
- Лично прийти в инспекцию и сдать документы;
- Отправить документы по почте;
- Отправить документы онлайн.
Для того чтобы отправить документы на налоговый вычет через интернет, нам снова понадобится Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Заполните налоговую декларацию и подпишите ее с помощью электронной цифровой подписи (ЭЦП).
Когда я получу деньги?
Наберитесь терпения. Налоговая инспекция может проверять законность вашего права на получение вычета в течение трех месяцев с даты подачи заявления. Эта норма установлена Налоговым кодексом (п. 2 ст. 88 НК РФ). Информация о результатах камеральной проверки появится в личном кабинете налогоплательщика. Деньги на банковский счет налоговая переведет не сразу. Иногда приходится ждать месяц. В редких случаях — дольше.